甚麼是信用風險?

信用風險是指客戶未能償還欠款的風險。了解Atradius香港如何助您減低信用風險。

信用風險是指貸出貨物、服務或款項的相關風險,例如:借款人無法償還貸款,或是客戶未能按照未結算發票支付貨款的風險。那些根據流動性和付款紀錄來評估,償付機會最高的客戶便屬於「低風險客戶」。

如何降低信用風險?

對任何公司來說,降低風險是信用管理程序的重要部份,Atradius建議採用盡職審查及信用保險的方法雙管齊下。為支持Atradius客戶自行作出研究,我們提供一系列的免費刊物,包括季度國家風險地圖,當中概述個別國家的貿易風險水平。

我們的信用與現金報告 分析各種影響貿易及出口的議題,包括應收賬款的風險評估及怎樣有效催收債務,從而為企業提供支援。

若您的公司根據國際財務報告準則(IFRS)編製商業報告,您的信用風險撥備程序則必須遵循於2018年1月推出的預期信用損失減損準則。您可在此進一步了解國際財務報告準則第9號減損準則 。

信用保險是減少信用風險的最有效方法之一,但這並非唯一方法,以下是一些減少信用風險的有效方法。

在信用保險保護下進行貿易:當您的客戶無法付款時,貿易信用保險保障您的公司可以得到賠付進一步了解Atradius信用保險

堅持對方預付款項:要求您的客戶預付款項或貨到付款是減低信用風險的方法之一。不過,此舉對準客戶來說吸引力不大,因此您必須與銷售團隊配合,尋找適合您公司的方法。

取得信用證:由您客戶的銀行發出,用以保證他們將履行合約或發票的條款。不過,信用證的成本昂貴,在兌現前通常需要證明,而每張發票都需要一張新的信用證(如要保障多張發票,則需要付出大量時間及金錢)。請按此進一步了解信用證 。

把發票外包予保理公司:保理公司可以向您購買發票,展開追收未付款項的程序。雖然保理公司能夠保障您免受拒付風險的影響,但它們可能取去部份款項作為費用,因此您所收回的欠款或會低於發票面值。

承擔自保的風險:與其他減少信用風險的方法相同,與另一家公司展開貿易關係之前,您應該先行評估客戶的質素。對方過往的交易紀錄或業務所在地點會否構成潛在的拒付問題?若是如此,選擇風險水平較低的客戶能夠帶來較大的保障。然而,即使風險水平看來偏低,能否順利收回款項依然是未知數,因為部份公司會在毫無預兆之下突然宣佈破產。

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